2026-2027 Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı

Dokümanda yer alan eylemler, tamamlanma tarihlerine göre kronolojik olarak sıralandığında aşağıdaki gibi bir takvim ortaya çıkmaktadır:

🗓️ 2026 Yılı Eylemleri

Haziran 2026

• Eylem 1.1.1: Harcama birimlerinde, birim iç kontrol ve risk koordinatörü ile alt birim yöneticilerinden oluşan Birim İç Kontrol Komisyonları oluşturulacaktır. Ayrıca her alt birimden en az bir personel iç kontrol temsilcisi olarak belirlenecektir. (Sorumlu: Tüm Birimler)

Temmuz 2026

• Eylem 5.2.1: Millî Eğitim Bakanlığı Yılı Performans Programı hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

Eylül 2026

• Eylem 4.1.1: Süreç Yönetimi ve İş Akışı Rehberi hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

Kasım 2026

• Eylem 24.1: Teşkilat şemaları ve fonksiyonel görev dağılımlarına ilişkin standart şablon oluşturulacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

• Eylem 4.1.2: Süreç envanteri güncellenecektir. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

Aralık 2026

• Eylem 1.1.2: Birim İç Kontrol Komisyonu üyelerine ve alt birim iç kontrol temsilcilerine, iç kontrol sistemi ve bileşenlerine ilişkin eğitim verilecektir (e-Sertifika). (Sorumlu: Tüm Birimler)

• Eylem 1.1.3: Birim Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planları hazırlanarak yürürlüğe konulacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler)

• Eylem 2.5.1: Birim, alt birim ve görevli personel esasına dayalı raporlama formu ve raporlama envanteri hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler)

• Eylem 6.1.1: MEB Risk Strateji Belgesi hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

• Eylem 15.3.1: Bakanlık Uygulamalarında Kişisel Verileri Koruma Rehberi hazırlanacaktır. (Sorumlu: Hukuk Hizmetleri Genel Müdürlüğü / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

• Eylem 16.1: Hata, usulsüzlük ve yolsuzlukların bildirim yöntemlerinin belirlenmesine ilişkin “Hata, Usulsüzlük ve Yolsuzluk Bildirim Rehberi” hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Teftiş Kurulu Başkanlığı)

• Eylem 5.2.1 (Aralık Dönemi): Dönemsel performans programı çalışmaları tamamlanacaktır.

🗓️ 2027 Yılı Eylemleri

Ocak 2027

• Eylem 3.5.1: Bakanlık bünyesindeki her görev için gerekli eğitim ihtiyaçları net bir şekilde belirlenecek ve bu ihtiyaçları karşılayacak “Yih Mesleki Gelişim Faaliyetleri Planı” her yıl düzenli olarak hazırlanarak uygulanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Millî Eğitim Akademisi Başkanlığı)

Şubat 2027

• Eylem 4.1.3: İş akışları hazırlanacaktır (Onaylı İş Akışları). (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

• Eylem 14.3.1: Millî Eğitim Bakanlığı Yılı İdare Faaliyet Raporu hazırlanarak Bakanlık web sayfasında yayımlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

• Eylem 17.3.3: Bakanlık yılı iç kontrol sistemi izleme ve değerlendirme raporu hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

Mart 2027

• Eylem 23.1: İş analizine dayalı görev tanımı formları hazırlanarak harcama birimlerinin kullanması sağlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

• Eylem 11.3.1: Görev devir formu hazırlanıp, uygulamada kullanılması sağlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

Nisan 2027

• Eylem 4.5.1: Yetki devredilen personel için KOS 2.5 kapsamında raporlama formu hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

Haziran 2027

• Eylem 2.6.1: Hassas görevler ve bu görevlere ilişkin prosedürler belirlenecek ve duyurulacaktır (Hassas Görevler Rehberi). (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

• Eylem 14.4.1: KOS 2.5 standardını da kapsayacak şekilde “Raporlama Usul ve Esasları Dokümanı” hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

Temmuz 2027

• Eylem 17.1.1: Birim iç kontrol standartları uyum eylem planına ilişkin dönemsel izlemeler yapılacak ve ilk altı aylık döneme yönelik izleme raporu hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

• Eylem 17.3.1: Bakanlık merkez teşkilatı harcama birimlerinin eylem planlarına ilişkin ilk altı ayda üçer aylık dönemler itibarıyla izleme yapılacak ve Bakanlık düzeyinde konsolide izleme raporu hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler)

• Eylem 14.2.1: Millî Eğitim Bakanlığı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu hazırlanarak yayımlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler)

• Eylem 5.2.1 (Yıllık Döngü): 2027-2028 Performans Programı hazırlıkları.

Ağustos 2027

• Eylem 6.1.2: Riskler belirlenecek ve değerlendirilecektir (Risk Envanteri). (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

• Eylem 7.1.1: Kontrol Faaliyetleri Rehberi hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

Ekim 2027

• Eylem 221: Birim Yönergesi Hazırlama Rehberi hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Hukuk Hizmetleri Genel Müdürlüğü)

• Eylem 7.1.2: Kontrol faaliyetleri belirlenecektir (Kontrol Matrisi / Risk Kontrol Tablosu). (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

Ekim – Aralık 2027 Arası Geçiş Süreci

• Eylem 6.3.1 & 6.3.2 (Ön Koşul): 6.1 ve 6.2 genel şartlarına yönelik ön koşul çalışmaların tamamlanmasını müteakip “2028 Yılı MEB ve Birim Risk Eylem Planları” hazırlık aşamasına geçilecektir.

Aralık 2027

• Eylem 222: Birim yönergeleri, Birim Yönergesi Hazırlama Rehberi’ne göre yeniden hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Hukuk Hizmetleri Genel Müdürlüğü)

• Eylem 6.3.1: “2028 Yılı MEB Risk Eylem Planı” hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

• Eylem 6.3.2: “2028 Yılı Birim Risk Eylem Planları” hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

• Eylem 7.3.1: Kontrol faaliyetleri, varlıkların dönemsel kontrolünü ve güvenliğinin sağlanmasını kapsayacak şekilde belirlenecek ve yürütülecektir. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

• Eylem 7.4.4: Belirlenen kontrol yöntemlerinin maliyeti ile beklenen faydası karşılaştırılacak (Fayda Maliyet Değerlendirmesi). (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Strateji Geliştirme Başkanlığı)

• Eylem 17.1.2 & 17.3.2: Yılı birim ve bakanlık düzeyinde iç kontrol standartları uyum eylem planı değerlendirme raporları hazırlanacaktır. (Sorumlu: Tüm Birimler)

🔄 Sürekli/Periyodik Eylemler

• Eylem 13.5.1: Yönetim bilgi sistemleri, günün koşullarına ve yürütülen çalışmaların içeriğine göre ortaya çıkan yeni ihtiyaçları karşılayabilmek amacıyla geliştirilecektir. (Sorumlu: Tüm Birimler / Koordinatör: Bilgi İşlem Genel Müdürlüğü / Süreç: Sürekli)

Bu takvim, kurumunuzun iç kontrol standartlarına uyum süreçlerini yapılandırırken termin sürelerine sadık kalmanıza yardımcı olacaktır. Çalışmalarınızda kolaylıklar dilerim!